【作者】 曾爱莲；

【导师】 沈艺峰；

【作者基本信息】 厦门大学 ， 工商管理， 2002， 硕士

【摘要】 为了增强上市公司董事会的独立性，保护中小股东的权益，中国证券监督委员会于2001年8月21日发布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指引》(简称《指引》)，规定在我国上市公司董事会中引入独立董事制度，增强上市公司内部权力之间的相互制衡。 本文根据我国的实际情况出发，分析了阻碍独立董事充分发挥作用的难点，并在借鉴西方发达国家的成功经验的基础上，建议分别从公司、行业和法制三个层面上来健全我国独立董事制度，保障独立董事的行权环境，使其能真正发挥应有作用。本文分为五个部分，各部分的要点如下： 第一章主要阐述了独立董事的产生背景，明确其定义、职能和影响因素。 第二章分析了在我国现阶段建立独立董事制度的难点问题，并借鉴先进国家的独立董事的成功经验，提出从三个层面来健全我国的独立董事制度。 第三章提出如何在公司层面上保证其独立性、建立独立董事的激励与约束机制、构建良好的公司治理文化来完善独立董事制度。 第四章在行业层面上提出如何开发独立董事人才，建立独立董事自律协会，建立独立董事的业绩考评体系以及建立独立董事的问责机制来完善独立董事制度。 第五章着重讨论从法制层面上完善相应的法制框架，提出要完善《指引》的有关规定，健全上市公司的内、外部监督机制，并提出以此为契机，健全我国上市公司的治理结构来完善独立董事制度。更多还原

【Abstract】 To enhance the function of the boards of the listed companies,CSRC issued the law to enlist independent directors. Based on investigating the current situation in China,this paper addresses a range of issues that may hinder an effective functioning of independent directors. Suggestions are made on three different levels-firm,industry and legal system to establish and develop the apparatus of independent directors in China. This paper consists of five chapters,the focuses of which are as follows. Chapter1 introduces the background of the idea of independent directors,clarifies the definition,function and other related elements. Chapter2,by drawing on the international best practices,we put forward suggestions on three different levels to discuss the various difficulties in establishing independent directors in China. Chapter3 focuses on how to ensure the independence,to motivate independent directors,to foster the culture of corporate governance. Chapter4 emphasizes how to develop qualified professionals,establish the Association of Independent Directors and appraisal system to review their performance,set up channels for inquiry and answer. Chapter5 discusses how to establish a legal framework,to improve the internal & external supervisory mechanisms of listed companies,which contribute to improving corporate governance in China.更多还原